Как избежать мошенничества: эксперты о регистрации бизнеса на чужое имя в Азербайджане

Представьте на мгновение: вы никогда не собирались заниматься бизнесом, но внезапно в налоговом реестре числитесь владельцем компании. Вы не подписывали никаких договоров и не вели деятельность — однако вся юридическая и финансовая ответственность уже лежит на вас. Вопрос «открытия компании на чужое имя» возникает именно из этой опасной правовой лакуны.

Насколько юридически просто оформить компанию на чужое имя и какие документы и полномочия для этого требуются?

Адвокат Роман Карашов сообщает Valyuta.az, что это не просто незаконная схема, но и реальный риск, приводящий к серьёзным последствиям для тысяч людей:

«Согласно Гражданскому кодексу Азербайджанской Республики и Закону «О государственной регистрации юридических лиц и государственном реестре», учреждение компании (особенно ООО) возможно только при выражении воли учредителя. Хотя процедура упрощена технически (электронная регистрация, ускоренный режим), создание компании на чужое имя с юридической точки зрения нельзя считать «простым», так как оно возможно только через законные механизмы полномочий. На практике эти механизмы представлены двумя основными формами: нотариально оформленная доверенность (Гражданский кодекс, статья 362 и последующие) или усиленной электронной подписью, принадлежащей учредителю (ASAN İmza, SİMA İmza и др.), с помощью которой можно действовать от его имени в электронных системах. В электронной системе регистрации юридических лиц Государственной налоговой службы юридическое лицо не может быть создано без этих юридических оснований».

«Согласно требованиям законодательства, открытие компании на имя лица без его полного осознания и воли принципиально невозможно. Однако на практике случаи «неведомого» оформления возникают, как правило, в двух ситуациях: первая — лицо подписывает у нотариуса общую доверенность, не осознавая её юридические последствия; вторая — передаёт свою электронную подпись третьему лицу. При этом формально воля присутствует, следовательно, налоговые и другие юридические обязательства в первую очередь обращаются к данному лицу. Если позднее будет доказано злоупотребление доверенностью, мошенничество или подделка, могут быть применены соответствующие статьи Уголовного кодекса (например, статья 178 — мошенничество, статья 320 — подделка документов). Однако ответственность за сохранность электронной подписи лежит на её владельце; это основной принцип, вытекающий из Закона «Об электронной подписи и электронном документе»», — подчёркивает Р.Карашов.

Адвокат сообщает, что для юридически корректного учреждения компании на чужое имя необходимы определённые документы и полномочия:

«Нотариально удостоверенная доверенность, дающая право действовать от имени учредителя, в которой прямо указаны полномочия создавать ООО, подписывать учредительное решение, утверждать устав и обращаться в регистрационные органы; либо усиленная электронная подпись учредителя с её использованием для подтверждения заявки в Налоговом управлении через Интернет. Кроме того, предоставляются стандартные учредительные документы – учредительное решение, устав, сведения о юридическом адресе. Законодательно установлено, что без этих полномочий создание компании на имя третьего лица не влечёт юридических последствий, а в случае выявления таких фактов возможно признание регистрации недействительной и привлечение ответственных лиц к юридической ответственности».

«За последние годы в Азербайджане с целью предотвращения злоупотреблений при учреждении компаний на чужое имя в электронной регистрационной системе были внедрены значительные новшества: наряду с усиленной электронной подписью для регистрации юридических лиц постепенно внедряются механизмы биометрической идентификации (распознавание лица), направленные на обеспечение реального и личного участия учредителя в процессе. Такой подход существенно снижает риски злоупотребления электронной подписью и доверенностями третьими лицами. Эффективные модели многозвенной цифровой идентификации и биометрического подтверждения успешно применяются в таких странах, как Эстония и Сингапур. В данном контексте наиболее подходящим для Азербайджана является система, объединяющая биометрическую идентификацию, надёжную электронную подпись и прозрачность бенефициарного владения, что способствует защите прав граждан и минимизации юридических и налоговых рисков», — подчёркивает адвокат.

Тензиля Агбалaева